从巴林银行的倒闭到近年来各大国有商业银行相继暴露的资金案件来看，合规风险逐渐除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的风险。因银行业经营风险的特点，在吸取银行案件的教训后，银行业合规问题引起监管者和商业银行的关注和，合规管理的银行风险管理技术也全球银行业的认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理》性文件，对银行的合规管理了框架性，以敦促并银行业金融机立起的合规政策和程序，银行机构的稳健经营。之后我国银监局也出台了商业银行风险管理指引，规定了合规风险管理体系应包括的要素：合规政策、合规管理的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

一、    银行业合规管理的内涵与作用

合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。合规指银行遵循法律、条例、准则、的自律组织标准和的守则的活动。其内涵：强化制度约束。即商业银行在由股东大会、董事会、监事会、高级管理层组成的权责分明，制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，经营活动置于严密的制度、规章、流程的约束之下。风险控制。即商业银资本充足率、总资产净回报率、成本收入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营，制度、规章、流程，对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险事先防范、事中控制、事后监督与纠正的过程和机制。制度力。即商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，控制制度，内部控制体系运行。四是应急预案。即商业银行在创新、机构重组及新设等重大时，地评估和控制的风险。五是提升商业银行总资产净回报率、资本利润率、股本收益率，商业银行经营活动价值最大化。

合规建设在银行管理中的作用是指银行识别合规风险，持续修订合规管理制度，惩戒措施，违规事件，持续管理合规风险的过程。合规建设，和合规管理工作体制、机制，银行业市场化改革深远的和意义。

二、    我国银行合规风险管理的主要问题

长期，我国商业银行一直未将合规的风险源来管理，更将合规风险管理摆上应位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比差距，就以我国商业银行在合规风险管理中问题：

（一）合规风险管理意识淡薄

认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识淡薄：重拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于考核任务和经营，注重市场营销和拓展，的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以短期业绩，加大了银行合规经营风险。重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已或已的风险事后的管理处罚措施，试图以的处罚遏制风险的，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上着根深蒂固的错误理念，即对基层操作人员的管理，对高层管理人员的约束，似乎基层操作人员才有引发合规风险的。事实上，高层管理人员着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

（二）合规风险管理框架仍缺陷

健全的合规管理框架是的合规风险管理的前提。从情况看，我国银行业在合规风险管理框架上仍缺陷：、垂直的合规风险管理体制形同虚设。我国大多数商业银行成立了的合规风险管理来对合规风险统筹管理，但还横向到边、纵向到底的和全方位的合规风险管理架构。就以我分例，风险管理一人独挡，严重的实质性管理。合规风险管理职责有层次型的重复。，各大商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的自律监管下，还设立了风险合规部、审计部来高层次的监管，但合规管理模式，使得合规风险管理地独立于经营职能，而且的，使得合规风险管理重叠，重复管理，职责不清，管理真空。

(三)合规风险管理法规制度可操作性。

 ，我国商业银行的合规风险管理还完全防范和化解金融风险的需要，银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部完整、科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化，可操作性。合规风险管理的激励约束机制欠缺，褒奖较小，惩罚措施较轻。情况下，只要资金损失的案件，对违规人员往往只教育和限期整改等措施，很少处分，损失或酿成案件的人员，处罚也，惩戒作用有限。

三、     如何我行合规风险管理机制

我国商业银行应借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，、创新机制，我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。

（一）倡导合规，培养互动的合规文化

商业银行应倡导和培育自身的合规文化，并将合规文

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来源：(http://blog.sina.com.cn/s/blog_6150778a0100eoq5.html) - 浅谈我国商业银行的合规管理_风险合规_新浪博客
1、强调互动的合规文化。合规与监管的互动，解决银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一，监管者应对银行的合规管理要求，对银行的监管，商业银行把外部的转换成自身合规经营的要求；另一，银行合规要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，有利于银行未来发展和创新的外部政策。

2、合规的合规文化。倡导和暴露合规风险隐患或问题，并地在政策、手册和操作程序上的改进。各商业银行的绩效考核应体现倡导合规风险管理的关系，合规问责机制，员工的合规意识，的合规文化。

3、培育的合规文化。合规文化决定了商业银行的价值趋向和规范，要到全行员工的每项操作和经营中去。要并银行的职业道德规范和企业价值标准，员工的准则，包括银行鼓励和禁止的等。要规章制度的制定范式，自上而下、自下而上制定，规章制度的后评价，并组织结构和流程，修订和规章制度和操作规程。要地问责制，包括制定的岗位责任制，的问责制等。四是合规机制建设的要求改革和绩效考核机制，并将绩效考核机制培育合规文化的组成，体现银行业倡导合规和惩处违规的价值观念。

(二)以人为本，创建科学的合规管理机制

 1、要合规或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。合规部为其职责应有权获取必要的信息，银行和员工有密切合作的义务。合规有权独立调查银行内部违反合规政策的事件，调查所的任何异常情况或违规，合规可随时向上一级合规和所属机构管理层报告。银行高层应合规报告路线的畅通，并保障措施使合规不用担心来自管理层或员工的报复或冷遇；应合规足够的资源支持，并依赖合规协助其管理银行的合规风险。

2、合规的“规”要在实践中得以，的激励机制，地问责制，奖惩分明、违规必究。银行要奖励好的道德和合规做法，还要惩罚不道德的和违规，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于发展的理念，平衡拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有者保护、表扬或奖励；对或隐瞒违规问题、不良后果者，要规定处罚，追究责任，使整个团队合规光荣、违规可耻的工作。

3、对所有员工和人上任前的合规培训，培训使其系统地和主要规章制度和其所在的规章制度，工作中涉及到的“规”了如指掌。（三）从细节做起，合规管理的细节化机制

基于我行县支行代办网点案件的，应该细节上的管理。正是放松了对细节管理，才会使资金案件乘虚而起。，从严治行，从大处着眼，小处着手。要认识到“从严治行、内控”是个系统工程，注重长效，把细节管理融入长效机制建设之中，抓住“防、查、建、纠”四种机制，四个转变。

1、要“防”。群防群治机制，从事后查向事前防转变。要全员力量，，齐抓共管。全行员工。全行员工依法合规经营意识，力，内控制度，杜绝有章不循违规操作，工作中责权不分、职责不明、授权无度、授权不清、反程序操作等。

2、要“查”。监督检查长效机制，从检查向制度化经常化转变。稽核等检查要注重实效，科技手段在检查中的运用，检查与抽查相，现场检查与调取数据监控相，对违规问题查实、查清、查准。检查三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。被查要事后监督和事中复核，使“查”到每笔。

3、要“建”。制度更新机制，从“被动防”向“堵”转变。检查结果，超前规划，查补，堵塞漏洞。制定制度时要由实践经验的人员参加，出台的制度要易操作、易检查、易评价。要机构扁平化改革步伐，解决基层机构多头管理，使制度能够“一戳到底”。

4、“纠”。属地、属下、属权管理，违规必纠。的问题，绝不搞“下不为例”。对制度者要问责，对直接管理者要问责，对检查者要问责，对用人者也要问责。教育、加大处罚、检查等多手段的综合运用，培养全行员工合规经营意识，建设合规文化系统工程，营造发展的内部环境。

（四）界定合规管理的定位，科学合规管理工作的职能

合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。合规管理全行的监督管理职能，其人员配备、审计、培训、管理费用应当。

合规管理应在合规人的管理下协助高级管理层识别和管理商业银行所面临的合规风险，与监管机构日常的工作，跟踪和评估监管意见和监管要求的情况。

（五）合规风险管理长效机制。

1、要合规风险“三性”。性。即合规检查和管理要有；独立性，合规能够独立地、不受干扰地问题，调查问题，以合规风险管理的性；被审查性。合规履职情况要受到内部审计的检查。

2、违规举报机制。各级行要为内部员工举报违规、必要的渠道和途径，并的举报保护机制。

3、要变以往“银行”为“流程银行”。为防止对客户服务内容单一、创新单一、监督检查内容单一、风险控制不，出了问题之间推诿扯皮，推卸责任等弊端，要线所经营的产品种类整合流程和管理制度，制度检查，要将每岗位涉及的方面都纳入检查范围，进而流程银行建设，从整体上服务和对合规性风险的掌控与驾驭能力。

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