客商往来账表excel

 下文是关于客商往来账表excel相关内容,希望对你有一定的帮助:

第一篇:《用Excel做往来帐模板表》

用Excel制作<<往来帐表>>

作者:_ 时间:2001-9-24 15:26:11 来自:中华网校 责任编辑: 阅读次数:

在商务活动中少不了往来账,如果用电脑将这些账汇总在一张表上,需要查看分户细表时只要点击一下分户名称,分

户表就会自动调出来,这样我就会很轻松地工作。下面我们就让Excel97的模板来为你完成吧。

一、往来账表模板的制作

1 先制作一张“往来账汇总表”,范围从A4至G35,加上表格线,在第4行设7个字段,从A4至G4字段名分别是“编

号”、“分户名称”、“应收账款”等。

2 在G5单元格中设公式: C5-D5+E5-F5,然后向下填充至本表格的最后一行的G35单元格。同时在表最后一行

客商往来账表excel

的C35至F35设列求和。

3 在表上部的适当位置分别输入标题“往来账汇总表”、“单位”和“统计时间”。 4 制作分户细表:每张分户表设为15行,第一分户表范围是A3至G17,其栏目及公式设置与汇总表一样,设本工作

表标签为“分户1表”。在这张工作表中是每一分户设一张表。在第一张表的抬头左边第一单元格A2中填“对方:”。

5 建立关联:

(1)分户名的关联:汇总表的一行对应一张分户表,以第一户为例:设户名“AAA”。先在分户表的抬头名称位置B2中填

入“AAA”,并右击B2在快捷菜单中击复制,然后跳到汇总表点击“分户名称”列下的第一单元格B5,右击选择“选择性粘贴

\粘贴链接”。以后在分户表中“AAA”单元格中更改名称时汇总表的B5相应分户名称也随着自动更改。

(2)统计数字的关联:在“AAA”分户表的最后一行,定义C17至F17单元格,然后右击选择“复制”,再跳到汇总表的分

户名“AAA”的那一行,选定C5单元格,再右击选择“选择性粘贴\粘贴链接”。这样只要在分户表上输入数据,其结果都会自

动汇总到汇总表。

(3)在汇总表中查找对应分户细表的关联:先将分户表“AAA”整张表格定义,范围A2至G17。通过菜单的“插入\名称\定

义”,填入分户名“AAA”,跳到汇总表,单击B5分户名“AAA”单元格,在工具栏上点击超级链接,出现对话框:

①选择在“文件中有名称的位置(非必选项)”下的“浏览”。

②选择“定义名称”。

③选择“AAA”名称。

④最后点击“确定”。

这样只要在汇总表的分户名称栏内点击分户名称,相应的分户细表就会自动调到界面上来。

以此类推制作其它分户的关联。

6 汇总表的保护:

定义第二行的B2和G2单元格,通过菜单“格式\单元格\保护”,取消“锁定”后,进行工作表保护设定。这样这张汇总表

除了使用单位名称B2和统计时间G2单元格可以输入数据外,其它单元格都被锁死,从而保护了工作表。

完成设计后此表如图所示,将表名定为《往来账表》,将它另存到Template模板的目录栏中。

二、《往来账表》的生成及使用

在Excel97中通过“文件—新建”在模板中双击《往来账表》模板,便会自动产生一个名为《往来账表1》的xls文件。

在《往来账表1》中含有两张工件表:(汇总表、分户表),两表相关联。只要在分户表中填入往来发生额,汇总表

即会自动加以汇总。当在汇总表中,需要查阅某分户细目时,只要在汇总表上单击该分户名称,便会自动调出相对应的分

户表。 (福建 齐孔骐)

第二篇:《用Excel制作往来账》

用Excel制作<<往来帐表>>

在商务活动中少不了往来账,如果用电脑将这些账汇总在一张表上,需要查看分户细表时只要点击一下分户名称,分户表就会自动调出来,这样我就会很轻松地工作。下面我们就让Excel97的模板来为你完成吧。

一、往来账表模板的制作

1?先制作一张“往来账汇总表”,范围从A4至G35,加上表格线,在第4行设7个字段,从A4至G4字段名分别是“编号”、“分户名称”、“应收账款”等。

2?在G5单元格中设公式:=C5-D5+E5-F5,然后向下填充至本表格的最后一行的G35单元格。同时在表最后一行的C35至F35设列求和。

3?在表上部的适当位置分别输入标题“往来账汇总表”、“单位”和“统计时间”。 4?制作分户细表:每张分户表设为15行,第一分户表范围是A3至G17,其栏目及公式设置与汇总表一样,设本工作表标签为“分户1表”。在这张工作表中是每一分户设一张表。在第一张表的抬头左边第一单元格A2中填“对方:”。

5?建立关联:

(1)分户名的关联:汇总表的一行对应一张分户表,以第一户为例:设户名“AAA”。先在分户表的抬头名称位置B2中填入“AAA”,并右击B2在快捷菜单中击复制,然后跳到汇总表点击“分户名称”列下的第一单元格B5,右击选择“选择性粘贴粘贴链接”。以后在分户表中“AAA”单元格中更改名称时汇总表的B5相应分户名称也随着自动更改。

(2)统计数字的关联:在“AAA”分户表的最后一行,定义C17至F17单元格,然后右击选择“复制”,再跳到汇总表的分户名“AAA”的那一行,选定C5单元格,再右击选择“选择性粘贴粘贴链接”。这样只要在分户表上输入数据,其结果都会自动汇总到汇总表。

(3)在汇总表中查找对应分户细表的关联:先将分户表“AAA”整张表格定义,范围A2至G17。通过菜单的“插入名称定义”,填入分户名“AAA”,跳到汇总表,单击B5分户名“AAA”单元格,在工具栏上点击超级链接,出现对话框:

①选择在“文件中有名称的位置(非必选项)”下的“浏览”。

②选择“定义名称”。

③选择“AAA”名称。

④最后点击“确定”。

这样只要在汇总表的分户名称栏内点击分户名称,相应的分户细表就会自动调到界面上来。

以此类推制作其它分户的关联。

6?汇总表的保护:

定义第二行的B2和G2单元格,通过菜单“格式单元格保护”,取消“锁定”后,进行工作表保护设定。这样这张汇总表除了? 单位名称B2和统计时间G2单元格可以输入数据外,其它单元格都被锁死,从而保护了工作表。

完成设计后此表如图所示,将表名定为《往来账表》,将它另存到Template模板的目录栏中。

二、《往来账表》的生成及使用

在Excel97中通过“文件?新建”在模板中双击《往来账表》模板,便会自动产生一个名为《往来账表1》的xls文件。

在《往来账表1》中含有两张工件表:(汇总表、分户表),两表相关联。只要在分户表中填入往来发生额,汇总表即会自动加以汇总。当在汇总表中,需要查阅某分户细目时,只要在汇总表上单击该分户名称,便会自动调出相对应的分户表。

第三篇:《如何在excel中操作内部往来与应付账款对抵工作》

如何在excel中操作内部往来与应付账款对抵工作客商往来账表excel

月终时必进行内部往来—其他往来与应付账款对抵工作。由于工作量大,为省时省力,可按下列步骤操作:

一、导出“内部往来――其他往来”与“应付账款”辅助余额表并调整

1、 导出“内部往来―其他往来”,调整表格为客商档案、项目档案,方向,期末余额。(注意:应确定余额方向全为“借方”)。然后,删除方向列。

导出“应付账款”,调整表格为客商档案、项目档案,方向,期末余额。(注意:应确定余额方向全为“贷方”)。保留“方向”列,是为与“内部往来”能错列。

2、复制粘贴“应付账款”至“内部往来”末尾。

如图:

3、修整表格,表头改为内部往来与应付账款,删除多余的“贷”字等。

二、排序

排序时,先选项目,次选客商。如图:客商往来账表excel

三、进行数据整理

排序后,同项目、同客商的内部往来与应付账款虽在一起,但会错列。 排序后,如图:

数据整理就是把同项目、同客商的内部往来与应付账款在同一行上。

(一)取数:分三步,主要运用IF(A,B,C)公式,意为:如果A,那么B,否则C。

1、同项目、同客商,上提应付账款数据与内部往来平行。

在E行,如取数E2,公式为:=IF(B2=B3,IF(A2=A3,D3,0),0)

2、同项目、不同客商,数据平移。

在F行,如取数F2,公式为:=D2-E1客商往来账表excel

3、合并已移应付账款数据

在G行,如取数G2,公式为:=E2+F2

4、粘贴复制生成应付账款数据。在H行,主要除去公式取数,即:生成的数据不带公式。

5、删除D—F行。客商往来账表excel

(二)整理表格,本行数据为0,删除。

原应付账款行,上移数据,变为多余,要删除。操作为:数据→自动筛选→内部往来,“空白”;应付账款,0.00,跳出所有选项,删除即可。

四、对抵数据

经过上面步骤,表格如下:

对抵公式:在E行,=IF(C-D>0,C-D,0)

在F行,=IF(D-C>0,D-C,0)

五、项目汇总

经过对抵后,数据要以项目为单位汇总,此项工作可自动操作生成,不必手工汇总。

操作顺序为:数据→分类汇总→选“项目核算,应付账款,预付账款”,确定可完成。

如图

:

二0一二年十二月二十九日

第四篇:《wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本》

记账本用于记录单位和个人的资产、财产以及在与外界的经济往来中,资产、财产增减变化的情况,其主要的用途是对经济业务和经济往来的备忘备查,对组织和个人的业绩评价,以及为组织的管理者和个人提供决策参考。作为理财的入门,记账是必不可少的,笔者有近三年的电子记账经历,用过不少软件,最后固定为wps表格记账。在过程中摸索出了最适合自己的电子账本——DIY才是王道!

首先确定表格的具体用途,在这里,设定为2010年全年的个人开支账。因此可以确定表格的结构,第一页为总收支表和数据统计,第二页为详细账目,第三页为存款或理财类。

第一步.新建一个wps表格,双击最下面的“sheet1”“sheet2”“sheet3”,分别重命名为“年度汇总”、“分类明细”、“投资理财”。(如图1)

wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图2

第三步.美化表格。画好表格线后,为使分类醒目,可以填充表格颜色以示区别。选中其中几行,设置填充颜色如图3。wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本

wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图4

如图例所示,总支出的公式应该是“=SUM(B48:B60)”。

和自动输入日期数字的方式一样,选中B61这一格,光标移至右下角,出现十字标记时,水平拖动鼠标,则生成这一行的同类公式。

最后做统计公式。如图5

wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图6
wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图8

第六步.优化表格。为方便查看表格,我们要冻结一部分表头窗格,这样表格不会显得过分的长。

具体做法:选中第二列(B列),窗口——冻结窗格(图9)。即可。完成后,表头的内容固定显示,后面的数据可以通过滑动滚动条显示出来。

wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图10

然后填入公式。

方法一:选中B2这一格,填上“=分类明细!AG2”。wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本电脑网络。其中“分类明细”指的是表格名称,即第二张表格的名称,AG2是一月工资收入汇总。或者不想记公式,可以直接用鼠标点击来引用,这就是方法二:选中B2这一格,再切换到第二页表格,点击相应内容的那一格AG2,回车。公式就自动填入表格了。

如图11.图12示例:

wps表格使用技巧:DIY适合自己的电子记账本
图12

以此类推,引用第二张表格的数据,填上求和公式。第一张表格,年度汇总也制作完毕。

第三张表格“投资理财”的制作,根据个人需要,列上股票、基金、存款、理财产品的信息。需要用到的公式和前面2个表格的基本相同,这里就不赘述了。

"

第五篇:《会计每月工作总结5篇》

范文一:

根据我行2月来会计结算工作中的实际情况,我们在**年的工作主要从三个方面着手:抓内控制度建设、抓会计核算质量、抓柜员业务素质以提高我行的服务水平与风险防范能力。现就针对这三个方面工作内容制定会计结算部在2015年的工作思路:

一、加强内控制度建设,防范风险的发生。随着近年来金融犯罪案件的增多,促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求:

1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会议,提出业务处理中出现的问题并解决,同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行统一落实。

2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民币结算业务的管理;组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管理;负责人民币结算中间业务的收入;负责综合业务系统参数表的统一管理;负责全行会计凭证的统一管理,包括领娶分发、保管与销毁的管理;负责会计专用印章的领娶分发、回收和销毁工作;负责全辖现金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个环节都存在着风险点,要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控制。

3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作,并落实专人负责,发现问题及时提出并督促对问题的整改落实情况,定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实,杜绝同样问题在网点的二次发生。

二、 加强会计核算工作,提高工作质量。因我行的前台临柜人员的流动性较大,而且我行的新业务新办法变化较快,对我行的会计核算质量一直都是个挑战。

1、继续执行柜员绩效考核机制,经过20xx年的绩效考核对我行的临柜人员产生了一定的积极作用。20xx年我们将更好地利用这一个考核机制,让更多的柜员参加到这个考核中来,以提高柜员的工作主动性与责任性。

2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外,我们将继续执行对临柜人员的经济处罚手段,以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生,努力减少差错。

3、有罚有奖,按照全行临柜人员的差错考核情况,对全年无差错及工作表现好的柜员进行奖励,以促进柜员的工作积极性。

4、定期、准确、及时地向市分行会计结算部上报各种会计结算报表。

三、加强业务培训,提高临柜人员的业务处理能力,从而提高她们的业务素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本,在目前人员流动频繁的情况下我们需要有一支高素质的队伍。

1、 制定出培训计划,在20xx年我们准备对我行股改上市后的会

计制度、支付结算办法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务知识以及各种新兴业务进行培训。及时让柜员吸收新的业务知识,帮助她们跟上我行的变革速度。

2、加强与其他各部门之间的联系,在业务培训上做好互通有无,通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课,或讲业务知识,或讲自己的工作经验,以加深相互之间的了解,从而相互学习,以提高柜员的业务素质,更好地做好服务。

3、 好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作,如版本升级、测试验证、帐户管理、计划任务等各项工作安排,并及时将业务信息向下辖网点传达,以更好地完成市分行的工作任务。

4、加强对营业经理的考核与考评工作,使营业经理能发挥潜力,履行好职责,提高我行的会计核算质量。

四、做好与企业之间的联系,召开银企座谈会向客户介绍我行的业务品种、新的结算方式,加强与客户的沟通,获取各种结算需求信息,更好地为客户解决结算上的难题。

作为会计结算部,还起着与市分行及支行下辖网点的上承下接工作,20xx年我们将加强与市分行之间的工作衔接,及时将各项工作任务落实下辖各网点,努力完成市分行下达的各项任务。同时,加强与各部门之间的工作配合,共同为工行发展努力。

范文二:

20xx年8月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作,我在公司领导及各位同事的关心、指导和帮助下,严格要求自己,认真落实领导交给的各项任务,不管在工作、生活、学习上还是在管理上,都取得较大的进步。现将一月以来的工作情况作以下总结:

一、材料采购工作情况

8份生产形势有所好转,采购的工作量有所增加,加上采购部人员的调整,以及电镀厂家的紧张,按单采购,对于有些材料的及时度上有些影响。

8月份最头痛的事就是电镀了,价格提高了,还要自己接送,好话说了一大堆,还不能及时镀出来。

对于生产上的采购材料,除了客观原因(如资金延迟,采购任务下得急,供应商来不及交货等)之外,基本都能即使到位。

二、值得肯定的地方

(1)采购的各项工作,包括各项计划、方案,一直与生产部门紧密联系,切实满足订单的生产需求。

(2)与部分供应商建立了良好关系,能够进行有效的沟通洽商,努力为公司争取了优惠条件,有效减少采购成本。

(3)在资金紧张的状况下,与供应商协商,支持公司生产,并有效的建立了几家良好的合作关系。

三、工作中出现的问题

(1)材料在采购回来后,跟财务部门沟通比较不及时,未能迅速后清晰的报帐,致使财务部工作量加大,减慢其部门工作效率。

(2)在付款方面还没有做到更好的协调方式,导致了个别供应商不满的情绪。

四、解决的办法

(1)对支付采购费用的情况做好记录。让采购部各项支付情况清晰明了并有据可寻。

(2)库存问题的处理,需要与物控部一起协调好。主动咨询,可一起完成采购成本与库存成本的权衡分析等,更加紧密联系两个部门。

(3)对于有计划外的交易出现,预算数额与实际操作的数额相差较大,则需要与物控部、销售部、生产部沟通好,尽可能完善采购计划及采购预算。

五、本部门的工作思路

和采购员密切沟通,随时应付紧急采购任务,改进采购工作中的相关问题,沉着应对各种计划外情况,更有效的对采购工作进行管理规划,与各个部门联系更加紧密,更好满足订单的需求,努力做到采购的最优,为公司节省采购成本。

范文三:

每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间,一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候,越容易出现差错,因此会计应将每月的工作进行归类,区分轻重缓急,不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例,列举每月会计应该注意的工作重点:

一、增值税税额计算

(一)积极核对销售业务,尽快填开销项发票,确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点,是企业经营的核心。销售发票是财务记账,确定业务发生的合法凭据,因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票,确定当月销售情况。

一个业务从合同签定,到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的,这段时间又因为客户的大孝业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间,只能根据客户的需要进行开票,与税法规定的开票要求不符。

做为企业的财务人员,特别是负责税务工作的人员,必须对企业日常销售业务的处理相当明确,熟悉主要客户的开票要求,能够在满足客户要求的同时,又不耽误本公司正常的工作处理。【会计每月工作总结5篇】会计每月工作总结5篇。为了很好的协调双方的工作,会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额,将应该开具发票的业务尽早完成,通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系,不要拖到月底再同对方交涉。

(二)认真核对当月进项发票,保证发票及时认证,确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业,企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况,在规定时间未收到发票时应与对方联系,索要发票。

:进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后,方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证,未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证,确定当月进项税额。

一个企业每月进项发票较多时,通常不会在一个月全部认证,而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素:第一,当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;第二,考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售,这些发票应该在当月认证,否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算需要原材料,若当月生产领用材料发票未进行认证处理,将会降低产品成本;第三,发票是否将要到期。按照税法要求,发票自填开之日起90日内(不同类别的发票有效期限略有不同,详细介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”)进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象,导致进项发票盈余,迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况,先将快要到期发票进行认证。

(三)控制销项开票税额,调控进项发票税额,做好税款计算与缴纳。

增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税,增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单,但是控制起来非常复杂,企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况,还要考虑税务机关对企业的税负要求。

税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况,根据不同类型的企业制定了相应的税负,即全年应该缴纳的增值税金额(计算方法可参见前面介绍)。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近,有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一,执行力度也存在差异,企业应根据当地情况认真执行。*

税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求,企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真”,通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上,这样处理是没必要的。

二、计提地税税金

按照税法要求,企业在计算缴纳增值税的同时,还应计提缴纳部分地税税金,主要包括城市维护建设税和教育费附加,多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提,月初申报缴纳,取得完税凭证冲销计提金额。

这些计提的税金属于企业费用,因此企业在估算当月利润时,也应考虑这些数据

三、其他税种计算及缴纳

正常月份,企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金,但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税;根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。

所得税一般是按季预缴,年终汇算清缴(详细介绍可看前面内容)。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况,在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额,不足之处及时调整。

所得税征收和计算方法较多,会计应根据企业所得税的征收方式,处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提,次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。

(二)按季度或半年缴纳的税种处理

有些税种通常不是按月份计算的,如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳;房产税、土地使用税一般是按半年缴纳,具体缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间,在申报月份按时申报,足额缴纳税金

(三)特殊税种单独处理

有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税,平时一不会遇到,因此也不要特别在意,只要在实际发生时,确定缴纳和申报方法认真处理即可。

四、做账资料准备

(一)现金、银行存款明细核对

货币资金是企业最容易出现问题的资产,因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来,对存在出入的地方及时处理,确保银行账务明确。

在工作实务中,多数企业的银行账务都存在出入,不能与实际业务相吻合,有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数,所以每月结账前的银行核对是很必要的,发现问题及时处理。

归集当月所有费用单据和费用项目,确定账面有足够现金能够支付,防止账面现金余额出现负数。

(二)业务往来核对

将本月入账进项和销项发票仔细核对,确定每张发票的结算方式,是现金结算的索要收据证明,是银行结算的应取得对应的银行结算凭据,是往来挂账的按号入座认真入账。

(三)存货成本核算

每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出,结合当月销售发票和进项发票的开票信息,计算入账后账面存货成本变动对利润的影响,不要盲目的认证发票和领用存货,导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大,影响当期利润。

根据当月销售情况,及时收集存货出入库单据,计算产品成本或销售成本,估算当月利润。

五、编制凭证

同一企业日常业务内容比较固定,所以凭证编制内容变化不大,会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类:

(一)完税凭证

每月月初企业成功申报后,可去银行打印完税凭证,不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打樱取得凭证后及时入账,冲减上月计提税金或直接记入当月费用(如印花税等不需要预先计提的税金,在取得时直接记入费用)。(二)业务发票处理

将当月填开和取得发票分类入账,按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后,查看进项税额和销项税额明细账的金额合计,是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致,然后计算当月缴纳税金金额。

(三)费用类发票处理

做好内部单据报销制度,规定报销时间,及时收集公司员工手中的费用单据,将其归类入账。认真查看费用单据是否合法,未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制,对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目,应及时核对发生金额,对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。

(四)成本计算及入账处理

对生产性企业,应做好内部单据传递规定,将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中,进行成本核算,确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证;生产成 本文来自高考资源网贷:银行存款

如果不看往来账上贷方金额是否大于付款数,就很有可能发生多付款,即成为预付款,债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款,否则不行。以上这五条这是我在做往来会计时的一点心得。

现在都是电算化,经常要在账上往出倒往来账。

在财务软件里往EXCEL表格中倒数据时,倒往来账时单位名头前都有数字,比如600560 某某公司 期初余额 本期发生额 期末余额

600560 某某公司 都在一个单元格中,因为行数较多,所以一个一个单元格的处理去掉数字比较麻烦,但还要把在一个单元格中的 600560 某某公司 都变成某某公司,就要把前面的数字都去掉。

可以这样做。把含有数字和名头的这一列选中,CTRL+F,查找,点击替换,然后依次输入0-9,都替换为 什么都没有 就是空白 , 都点击全部替换。最后数字全替换成空白了,再数一下单位名头前面的空格,再把空格全部替换成为空白。就可以了!

五、加盖印章『清清晰晰』的方法

大家工作后好多人会经常接触单位的印章,我们会计都总会接触一些企业的印信、证照,其中印信包括印章。 看我们出纳总盖财务专用章,工作中经常要盖印章,如企业公章,发票专用章,现金专用章,转讫,等等。

其实我们都去过银行,银行的业务员盖章时不知你发现没有,底下都垫一块胶皮。因为印章有量有弹性。

我们办公桌上没必要专门整块胶皮,只要用我们的鼠标垫垫在印章下面,印的时候把章用力转圈压匀了。就可以非常的清晰。

现在银行识别印鉴时好多都是电脑识别,如果你感觉印的不好的话,最好把印章带在身上,到银行加盖,当然了印章带在身上是制度不允许的。

六、总账、电算化(总账、报表、电算化会计)

我有一些电脑很实用的总结,可以大大提高工作效率。希望大家能用上

1、为了保护眼睛,大家一般都在显示器上的按键中选择文本模式,屏幕的分辨率设为最左边即字体最大,为了更好的保护眼睛,可以在桌面上单击鼠标右键-属性-设置-高级-适配器-列出所有模式-800*600,60赫兹。一般XP都默认为75赫兹。这个较比亮,没有60赫兹好。

2、安全删除U盘时,最快的方法就是在任务栏最右边的绿色箭头,单击右键要点两下,较比慢。要单击左键,再点击安全删除即可直接安全删除U盘。这样每次比单击右键的删除U盘都会少出现一个对话框。主要省时间!

3、现在的软盘质量好多都不过关,不知道大家有没有遇到类似的事情,有些部门要求必须用软盘上报文件,所以为了保险,每次我都考三张软盘,每张有一份资料,这样万无一失,考资料时多用几秒钟,总比第一张软盘报不上,来回再跑的时间短。

4、电脑里的几个盘符中,系统默认到C盘,很多程序也安装在C盘,我们的文件一般放在E盘或F盘中,格也格C盘,所以我们会经常到E或F盘中,这样为了省时间可以在任务栏上单击右键-属性-任务栏-将“显示快速启动”挑上。我在任务栏左边只设置三个快速启动键,一个是显示桌面,一个是快速启动INT。

第三个是直接进入E或F盘的快速启动,这样不用每次都双击我的电脑后再双击哪个盘符,只需单击一下任务栏左边的快速启动键就可以直接到达自己设定的盘符中。设定这个快速启动很简单,在我的电脑中在你要设定的盘符上单击右键,创建一个桌面快捷方式,然后把快捷方式拉到任务栏中当成快速启动键就行了。

现在软盘、光盘、网络网盘一般真都不怎么用,用U盘的时候最多,大家有没有想过给U盘命个名,重命名,把自己的U盘起个个性化的名字,我的U盘叫传说中的水,还有就是把直接点至U盘,也设置为任务栏中的快捷键,只要单击就可以直至U盘,我的U盘和E盘都设为快捷键留在任务栏中了。

5、WORD和EXL中,经常遇到的就是打开文件与保存文件,我们可以把路径直接设定到E盘(或F盘),这样每次打开与保存文件时不用在对话框中选来选去,具体方法是

WORD,菜单中,工具-选项-文件位置-修改

EXL.菜单中,工具-选项-常规-默认文件位置-自己修改即可

这样每次保存或打开文件都直接在E或F盘,很方便。

6、电脑杀毒软件不用天天升级,适当升级,设置一下定时查杀就行了,防中病毒与木马,主要是不要乱下载,即使下载东西也要先杀毒再解压,不要总到大家都去的网站上转,如QQ163音乐。

7、在自己的机器上打开别人的U盘时先查杀下病毒,养成好习惯。

8、相信网络是自己最好的老师,只要在网上搜索引擎输入你所问问题的关键字,然后搜索,检索结果都很精典。【会计每月工作总结5篇】工作总结结转完毕 的意思。

3、账与帐不是完全通用的,正确的应该是账字,账务处理。

4、有时要在电算化账上往EXL表格上转数时,如果数字太长记不住的话,可以不读小数点,比如3256483.59。心里读成325648359。这样可以多记几位数,在转到EXL表格上后再加小数点。

5、经常看数字时和打算盘一样,要记个位置,如300,000 记住3是十万位。

6、有时报表要上报表万元,如300,000元,可记为把分隔符(百位与千位的分隔符)向左移一位30.0000万元。

八、发票与收据的区别

1,发票是销售货物或提供劳务的的证明,收据是你收到款项的证明。

2,按正规单位的做法,当收到款时,必须开具收据。

3、发票是带有税监章的,发票一般是与税有关系的,而且不见发票是不能挂往来的。

4、收据有税务局监制的带有税监章的往来收据,这种是正规的,还有白条,是没有税监章的收据。

勿以小而为之!!!会计人切记!

账上金额相差1分与1万都是差,所以很多账目勿以小错误以为能混过去而为之。

范文五:

为搞好信用社内部监督管理,完成三季度各项目标任务,根据联社要求和信用社工作的实际情况,本月我主要开展了以下几项工作:

一、组织柜员场天早训,指出柜员在办理业务过程中存在的问题,帮助其分析原因,并限期整改。在采取这种方法后,柜员在办理业务过程中存在的问题得到了较好的解决,平时缺章缺传票的现象也逐步消失了。

二、根据联社稽核科下发的整改意见,认真分析原因,提出整改措施,逐项进行整改。规定柜员交接印章、印鉴片、钥匙只能在一个登记簿上登记,避免交接不清:对授权业务的流程做出规定,授权人必须当面审核凭证;将主社两个主管柜员修改为1个:由副主任和主办会计按月对社内往来和其它往来账户换人勾对并做好记录;补齐借据审批人签章。

三、组织柜员学习省联社《关于进一步加强三道防线建设的指导意见》,加强柜员对风险防范的认识。

四、配合人民银行新版人民币的发行,通过张贴宣传标语、加强柜面宣传,向广大老百姓宣传新版人民币的特征和防伪标识。

五、组织柜员学习教育储蓄的相关规定和文件,加强了教育储蓄的柜面宣传工作,取得较好成效。本月我社共动员教育储蓄**万元,比上月**万元增长**万元,增幅达到**%。

六、对单位账户进行了清理,督促各单位补报账户资料,本月我社共上报基本账户**户、一般账户*户、专用账户*户,获得核准的基本账户*户、一般账户*户,现我社已核准的基本账户有*户、一般账户*户。另外我们还通知单位存折户变更为支票户,我社共有单位存折户*户,现已变更*户,销户*户。 七、对信用社固定资产、手续费支出、费用支出等进行了清理,未发现帐实、帐款、帐表、帐帐不符的情况,费用列支均符合联社规定。

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