明细账工作总结

 下文是关于明细账工作总结相关内容,希望对你有一定的帮助:

【篇一】:工作总结模板

   你想更好友更快的完成自己的工作并且在工作中使错误量到最小甚至不再犯错误吗?很多时候,机关我们在工作生取得了一定的成功,但是花费了巨大的人力和财力,这个时候,一个相关的工作总结是很有必要的。下面是小编给大家分享的有关工作总结的信息,仅供参考。欢迎关注更多相关信息。
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  进入八月份以来,公司财会部根据公司的工作任务要求,认真落实了各项具体工作,基本上完成了公司领导交办的各项任务,现将八月份个人工作总结报告汇报如下:

  1.关于招聘项目部及仓库会计人员,落实培训工作的情况。

  在公司行政领导的关心及办公室积极配合下,目前公司财会部新来了几名大专以上的会计人员,为我公司各项目部及后勤仓库配备了有生力量,经过一段时间的会计岗位培训,这些新来的同志基本上达到了公司成本核算工作岗位管理要求,可以分配到各项目部及仓库工作,具体的分配请公司行政部门统一开工作岗位介绍信到各项目部和仓库报到;有关到岗人员每月具体工作的要求有公司财会部统一布置,做到内部报表口径一致,账表清楚,分析合理。从而来提高我公司成本核算工作的质量,充分发挥会计人员是企业经济参谋的作用,不断完善企业内部报销制度,为企业的发展和升级打下良好的基础管理工作,提升公司会计管理水平。

  2.关于公司租赁材料核算的专题分析情况。

  长期以来,我公司的租赁材料核算一直比较混乱,某些租赁站的租金计算不太合理,造成我企业经济损失较大;如市星火钢管租赁站,租金中的重复计算较多,多算天数等,通过我财会部认真核对,进行专题分析,纠正了供应商不合理的计算方式,节约了企业租金支出,这项工作虽然比较繁,容易发生计算错误,但我们以耐心细致的工作态度逐笔进行核对,用科学的方法进行计算,博得了供应商的认可,双方在友好合作的气纷中确认签字,解决了以往的计算难题。

  3.往来账款核对工作情况。

  往来核对工作是我们财会部平时比较忙的事情,因目前各项目部工程进度较快,大量的建筑材料进场,以及各类施工机械进场作业,其发生的材料和台班费签证单据都来公司审核对账,为此我们财会部一直以公司利益为准绳,随时满足供应商的核对要求,不吊难,守信用,认真核对每笔业务,保证了下道工作流程的顺利进行,取得了供应商的好评,树立了企业形象。

  4.现金管理方面。

  我公司的现金流量是比较大的,每当工程款到位后出纳工作就很忙,一天要提几次款,为了防止差错和事故的发生,我财会部多次在会议上强调要注意安全,提高防范意识,但至今还存在一些问题,如当天提款数额随意性较大,造成银行预约困难,不能保证提款支付,影响工作展开。因些我们建议各部门用款前做好计划提前告诉财会部用款总额,让我们有时间向银行预约,从而来保证大家的用款,确保工程进度,使各项工作能顺利的开展。

  5.目前存在问题及下阶段的工作安排。

  a. 目前财务部兼管的社保人事档案工作还不尽人意,资料存放随意性大,保管工作不符合要求,随着公司人员的不断增加,资料会越来越多,因些这项工作必须加强管理,为了确保个人社保资料不丢失,我们建议公司行政部门调拨一只有锁的柜子,做到缴纳社保费的员工人手一只档案袋,登记好袋中个人资料和有关证件,集中存放,方便查阅,保护个人隐私,防止无关人员随意查阅,请公司领导重视此项工作。

  b. 下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后,运用网络系统远程查阅的方法来控制各项目部及仓库的成本和库存情况,具体的工作要求是:(1)当日发生的各项现金收支业务,经办人员应按公司的现金报销制度,填制有关报销凭证,项目部及后勤部负责人签字确认,会计审核后方可登记现金日记流水账(电脑账),手续不符的会计人员拒绝报销。(2)项目部及后勤部负责人发生的用于工作上的业务招待费及支出,不管有正式发票和无正式发票的单据,包括自制的白条单据,一律必须填制相关报销凭证,并注明经办人、事由、金额及公司相关领导的签字认可,会计人员审核无误后,才可登记现金日记流水账同时记入间接费用明细账上的相关子目。(3)项目部及后勤部工作人员经领导批准向公司财会部领用的备用金,其请款单据需另外复印一份交各自的会计入账处理,以便月终时会计人员根据各人的实报单据(有正式发票的部份),列出报销金额及领款人清单,报到公司财会部审核开具收据入账,同时冲减个人备用金借款往来账目,从而减少项目经理及后勤负责人的报销烦恼,集中精力管理好施工生产及后勤服务工作。(4)会计人员每天必须认真审核业务凭证,登记日记流水账(电脑账),正确反映费用支付渠道,月末完整反映现金流向(包括有票和无票凭证金额)。另外月终各项目部材料保管员应根据当月收发料凭证,注明数量、单价、金额编制材料收支报表报各自的会计处理,会计收到收支报表后,进行分类编制材料成本报表(网上传递),公司汇总编报备案。报告截止日期定为每月五日。(5)后勤仓库当月发生的费用性支出,由保管员月末编制收支报表交会计处理,会计收到后编制电脑费用报表网上传到公司网站,平时会计应及时登记仓库当天发生的各类材料的手工明细账,月末结出各类材料的收支结存明细,编制电脑版的库存明细表,用无线网络系统上传公司网站,供内部传阅,方便大家了解公司材料信息。减少库存量,提高企业资金周转率,取得更大的经济效益。(6)各项目部及后勤仓库的废品处理,我们的意见是:a、有再使用价值的物资在工地集中整理好后,办好退库手续运到后勤仓库保管;无使用价值的废旧物资经公司领导批准,后勤部监督在工地现场直接进行出售,取得的收人必须交公司财会部入账,不得私自挪用,如确需要使用应办理请款手续,公司领导同意签字确认后,会计才可入账处理。b、固定资产出售必须先打报告,由公司派人现场检测确认,用统一的鉴定表格签好字,盖好公章,法人笔字认可交公司财会部进行会计业务处理,不允许随意私自处理,这关系到企业的经济利益,也不利于税务机构的年终审查,请各部门注意这一原则。

  以上各项工作我们刚开始试行,在往后的实际操作中肯定会逢到各种问题,希望大家多提宝贵意见,我们将不断改进工作方法,做好个人工作计划,方便操作,科学管理,服务前方,共同为江苏工民添砖加瓦,争取更大的经济效益而努力奋斗!

【篇二】:新入职财务人员工作总结

本人于2011年7月15日有幸成为。。。。这个温暖大家庭的一员,因为我学的是会计专业,所

以自然而然的就分到了我队财务科参加工作。目前,科室领导主要让我负责我队职工的日常

报销工作及学习工资核算。转眼间,我已经入职了四月有余。在这工作的短短四个月里,我

积极参加我队组织的政治和业务学习,端正学习态度,遵守我队综合管理制度及财务科的规

章制度,尊敬领导,团结同事,服从安排,虚心求教,能把所学的理论知识运用到实际工作

中来,虽然在该岗位的工作时间只有短短四个月,但我却从中受益匪浅,感慨良深。现就自

己这四个月来的工作学习情况总结汇报如下: 这四个月中,在本人负责的财务报账工作中,我本着客观、严谨、细致的原则,在办理

会计事务时能做到实事求是、细心审核,加强监督,严格执行财务纪律,按照我队财务报账

制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作,保证了会计凭证手续齐备、规范合法,

确保了会计信息的真实、合法、准确、完整,切实发挥了财务核算和监督的作用。同时通过

学习书面材料和与领导、同事的交流,比较全面地了解了我单位科室的主要职能和重点工作,

初步了解了工资核算的基本方法,还协助完成了一些我力所能及的行政事务工作。 存在的不足与今后的打算,自己在这四个月的工作中能认真负责的做好各项本职工作,

但也清楚地认识到,自身还存在诸多缺点和不足。一是学习上流于形式,满足现状,开拓精

神不够;二是工作中缺乏主动性和创造性;三是业务知识有待提高。今后我将正视问题,改 正不足,完善自我,进一步加强学习,争取早日熟练掌握工资核算的方法和步骤,能够

独立的完成工资核算工作。并认真履行岗位职责,在汪科长的正确领导下竭尽全力做好本职

工作。篇二:新入职会计人员述职报告 述职报告

尊敬的领导:

转眼间我已经来到龙威有四个月的时间了,四个月里,我学到了太多学校书本里不曾涉

及的知识和技能,这些东西对我来说都是弥足珍贵的。 由于工作时间短,对很多会计工作熟练度不够,所以并无多少固定性的工作,大部分时

间则是协助其他会计人员完成工作,现将在这四个月时间里的工作情况汇报如下。

一、本职工作完成情况

1、与审计部、企管科相关人员一同,多次参与建筑公司、食品厂、钙厂、阻燃剂等的废

品处理工作。

2、与审计部、人力资源部、企管科一同到西盐场和西盐场新建滩、新建滩五工区、六工

区、项目等进行对二茬盐的密度、高度、长度、宽度进行测量。

3、登记发票抵扣联传递明细表,记录发票号、单位、金额、日期。

4、多次与其他会计人员一同到西盐场的一厂、二厂、三厂和新建滩、宏宇等厂参与本年

度零工工资的发放工作,并顺利完成。

5、到供应部门参与钢材等的招标工作,了解了招标的具体流程,并收取押金。

6、在李静的帮助下,大体掌握了总部凭证的录入、当期汇兑损益的结转、应交税费明细

表、费用明细表的填列等的工作,对账务处 理有了初步的了解。

7、协助其他会计人员复印所需要的发票、生产材料汇总表、不同年度审计报告、公司制

度章程、进出口单据、职工工资发放表、承兑发票等资料。

8、协助其他会计人员粘贴相关凭证附件,与其他会计人员一同完成龙威总部8、9、10

月份的凭证的缝线、装订等整理工作。

9、在王杰的帮助下,学会记食品厂、冷藏厂的明细账。

10、与王文超一同完成龙威总部2011年9月份、10月份附件章的盖章工作。

11、在崔海民的帮助下,学会开寿光宏宇化工有限公司内部转账单的一部分工作,在胡

艳玲的帮助下,学会了开具明帅化工厂的部分记账凭证、科目汇总表的登记等工作。

12、按照财务部门安排到四号站和二虾厂完成收白蛤等的工作。

13、参加上海国家会计学院的高级管理培训项目,主要学习了中注协税收法规与纳税筹

划方面的知识,通过学习了解当前税制改革和税收发展动向,开阔了自己的视野,受益匪浅。

14、学会发票的认证。

二、工作中的主要成绩 认真完成上级领导安排的各项工作,并未出现大的会计失误,在工作过程中虚心向其他

会计前辈们请教和学习,自己的业务能力有了很大的提高,不论是附件的粘贴还是凭证的录

入,每个方面都尽量做到细心认真。

三、工作中的不足与问题

1、在参加工作的这段时间里,我发现无论多大或多小的工作都需要细心和谨慎,这是作

为一个会计人员所必须的职业素质,而有些时候,我恰恰在这一方面表现出了些许不足,比

如在凭证的录入过程中出现的借贷科目明细的错误、金额的输入错误等方面,自己的小小失

误就可能对其他会计人员的工作带来极大的困扰,今后一定要做到检查多次,不放过任何一

个细节;还有就是凭证附件的粘贴也是有大学问的,之前自己做的太过马虎,没有做到整齐、

明细账工作总结。

美观与方便,需要不断改进。

2、由于参加工作的时间比较短,对公司的财务工作流程还未渗透了解,很多单据的填写,

传递的流程等不是很清楚,只能针对自己负责的部分就事论事的做工作,不能做到系统全面

的把握整个过程,在以后的工作中,应该多学多观察,不断提高自己,多接触不同的职位的

工作,争取尽自己的一份力,为公司多做贡献。

四、下一步工作计划

尽职尽责的完成自己的本职工作,及时完成领导分配的任务,不拖沓,做到当日的工作

当日完成。不断向财务部门的领导和前辈多多学习,接触不曾接触过的工作,解决之前搞不

清楚的地方,彻底把问题弄明白,不能得过且过,这不仅是对自己负责、对大家负责也是对

公司负责。

由于篇幅有限,很多细小的工作并未一一陈述,在工作过程中的诸多不足还请大家多多

指正,本人一定悉心听取大家的意见和建议, 不断更正,在大家的帮助下共同前进和进步,更上一层楼,我也希望尽自己的绵薄之力,

为公司创造更好的经济效益。 此致

敬礼 宫雪盼

2011-12-07篇三:新入职会计年终总结 12月工作终结

12月代表着一年的结束,在过去的2014年,对我而言是非常特殊而又有意义的一年,

在这一年,我迈入了人生一个新的阶段,在这一年,我在同事和领导的关心爱护支持之下,

取得了长足的进步。而12月作为财务年终决算的月份,更是财务工作者一年工作中的重头戏,

在本月工作中我积极参与实践,获得了很多宝贵的经验,现将工作总结如下:

一、 工作总结

为了确保年终决算的顺利进行,各位同事早早进行了工作准备,我随同会计参加了12

月17日举行的年终决算大会,在大会中财务科的老师向各学校会计传达了今年的年终决算要

求和工作重点,并对决算软件进行了操作讲解,我和会计都对会议内容进行了详细的记录,

会计在记录之余还为我进行了相关内容的一些解释,在这过程当中,我发现会计对学校财务

工作要求一清二楚,对账目的操作极为熟悉,让我深感敬佩,下决心要向她学习。

回到单位传达完工作要求后,会计室的各位同事都积极紧张的完成自己的相关决算准备

工作。几天时间转瞬即逝,12月24日我和张会计为确保第二天早晨能在教育中心顺利完成

决算报表的输机工作,在校坚持工作到晚上23点钟,通过查阅本年账目,制作数据表格等方

法,我向会计虚心请教,共同讨论解决了决算中的遇到的很多问题。在忙碌而紧张的气氛当

中,会计和我忘记了饥饿忘记了劳累,在完成了数十张决算报表的计算填写工作,松了一口

气的时候才发现已经是 晚上23点。第二天早晨我俩更是在7点半就分别赶往教育中心和单位,并于8点30准

时在教育中心回合,在和其他单位会计以及财务老师的讨论中解决了几个小问题,顺利完成

了年终决算报表的填报工作。 但是年终决算工作还远远没有结束,填写决算报表只是年终决算的一个阶段,在之后几

天会计室的工作依旧很繁忙,在12月31日艺术节活动的下午,会计和我还前往参加了一场

财务紧急会议,并赶回学校完成会议布置的紧急工作,顺利在17点时提前提交了报表。

二、 工作体会

1. 积极做好准备工作。在本次年终决算工作当中,我发现提前做好准备工作是非常关键

的,只有充分的准备才能确保工作时从容淡定不慌乱不出错。

2. 做好工作记录和总结。我还发现虽然每年报表和软件都有一定差别,但大体内容都是

不变的,这表明对本年工作做好记录和总结将对来年决算有很大帮助,我应向会计积极学习,

对本年报表进行详细整理并做好记录以备来年之需。

3. 虚心请教并学会交流。虽然通过书本学习我们可以得到很多理论知识,但在实践操作

中仍会遇到很多问题,因此我发现,虚心向前辈请教,和同事对动作中的问题进行积极交流

是很必要的,有时我们卡在一个小问题上无法解决,只需他人一个点播就会茅塞顿开、豁然

开朗。

虽然,12月的财务工作异常繁重,但是我也感到极为充实,在 实践当中我取得了很多收获,在工作当中我学习了很多知识,我会将这些收获和知识带明细账工作总结。

入到新的一年工作当中来,积极迎接1月份的工作挑战,积极学习年末结账和年初开账工作,

在新的一年取得新的进步!篇四:一个刚入职出纳工作总结 工 作 总 结

本人在为期一月的实习工作中,对出纳岗位的认识、工作性质、业务技能以及思想提高

都是对我的职业生涯的填充和必不可少的弥补。回顾这一个月以来的出纳工作,在公司同事

的指导下我对许多实际作问题得到了认识和锻炼。下面我将本人出纳工作总结如下。

一、工作体会

本人以前在其他公司是做出纳兼文职类的工作,因为前公司规模小,财务制度不是很完

善,我所接触的出纳业务就是管理银行存款账、现金等,每月税务局报税,我甚至没有接触

支票类业务,但通过这一个月的实习,我有如下体会:

(一)做好基础工作是做好本职工作的基础。无论做任何事光是认真仔细没有用,还要

求掌握基本的操作技能。如:支票填写必须字迹工整、无连笔、不能修改等。盖银行预留印

鉴时也是一门技巧,印鉴重压、重影等都会被银行退票,耽误工作。

(二) 做好出纳工作,必须认真。在办理银行存款转账和现金的保管的时候,现金收付

的,要当面点清金额。并且做好付款手续,严格按照操作流程进行办理。

(三)及时记录出纳账务,切实做到日清月结,账实完全相符。每日付款的都要及时登

记银行日记账,并及时与银行对账。每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解

公司资金运作情况。每日做好日常的现金日记账及盘存工作,做到账实相符,防止现金盈亏,

做到今日事今日毕。

(四)行政方面我学到了:对于人事资料要及时归档,学会了社保企业系统的操作,为

公司职员缴纳了社保。学会了住房公积金的减员,缴纳住房公积金的时间与方式。在登记考

勤时出差的人要特别注明,以免算工资的时候出现多算或者少算的现象。

二、存在的问题

本人入职时间短,但是对于公司的领导、同事、股东董事还不是很熟悉,对于公司的经

营方式以及往来业务单位不是很熟悉。我需要尽快熟悉环境及业务,做好本职工作。

三、今后努力的方向

(一)熟悉和了解公司制度,公司业务关联单位及人员。

(二)熟悉本岗位工作内部控制制度,发挥财务控制、监督的作用。

(三)严格遵守出纳人员要求恪守良好的职业道德。

(四)出纳人员要有较强的安全意识,现金、有价证券、票据、各种印鉴,既要有内部

的保管分工,各负其责,并互相牵制。

(五)要有很好的沟通能力,特别是和住房公积金,社保等单位的外联沟通能力。 以上是我近一个月以来出纳工作的一些体会和认识,也是我不断在工作中将所学的知识

与实践相结合的一个过程。在今后的工作中我还将不懈的努力和拼搏,做好出纳工作,努力

实现自己的人生价值。

【篇三】:会计总结

会计总结 第一章 总论

1.会计是以货币为主要的计量单位。 2.会计的职能:

反映和监督的职能。

1)反映职能:也称为核算职能。反映各单位的经济活动。反映的职能有如下几个特点: i 会计主要反映已经发生的经济业务。 ii 会计以货币为主要计量尺度进行反映。 iii 会计反映具有连续性、完整性、系统性。 2)监督职能:按照一定的目的和要求,利用所提供的经济信息对各单位经济活动的合法性、合理性和有效性进行控制,使之达到预期目标的功能。监督的职能有以下几个特点: i 会计主要利用反映职能提供的经济信息进行监督

ii 会计既进行事后监督,也进行事前监督和事中监督。

iii 会计监督的形式已从单一的内部监督过渡到内部监督与外部监督相结合。 会计的职能在发展,其已经逐步推进到预测、决策、计划、考核等职能。

3.会计主体:指的是会计工作为其服务的特定组织或单位,或者说会计反映和监督的一个特定单位或组织。

4.持续经营:指的是企业或会计主体在经营活动将持续的进行下去。 5.会计分期:指的是企业

可以预见的未来不会清算和破产,其

会计核算必须分期进行。

6.货币计量:指的是会计以货币作为计量单位反映会计主体的经济活动。 7.权责发生制与收付实现制 (书P8) 权责发生制:凡是

本期实现的收入(支出),不论货款是否收到(付实际收到或付出的款项作为确认收入(费用)的依据。

出),都应作为本期的收入(支出)入账 收付实现制:是以

8.会计信息的质量要求:

1)可靠性要求:企业应当以实际发生的交易或事项为依据进行会计确认、计量和报告,如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息,保证会计信息真实可靠、内容完整。

2)相关性要求:企业提供的会计信息应当与财务报告使用者的经济决策需要相关,有助于财务报告使用者对企业的过去、现在和未来的情况做出评价或者预测。

3)可理解性要求:企业提供的会计信息应当清晰明了,便于财务报告使用者理解和使用。 4)可比性要求:企业提供的会计信息应当具有可比性。

纵向可比:应当采用一致的会计政策,不得随意变更。

横向可比:应当采用规定的会计政策,确保会计信息口径一致、相互可比。 5)实质重于形式要求:企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计确认、计量和报告,不应仅以交易或者事项的法律形式为依据。

6)重要性要求:企业提供的会计信息应当反映企业财务状况、经营成果和现金流量有关所有重要交易或者事项。

7)谨慎性要求:企业对交易或者事项进行了会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎,不应高估资产或者收益、低估负债或者费用。

8)及时性要求:企业对于已经发生的交易或者事项应当及时进行确认、计量和报告,不得提前或者延后。

9.会计:会计指的是对经济活动进行连续、系统、全面地反映和监督的一种经济管理活动。 10.会计处理方法一经确认时刻意更改的。 11.12.

资产=负债+所有者权益

会计科目是对会计对象的具体内容进行分类核算项目。

14、15、

账户是根据会计科目而设置的。

账户与会计科目的去别:账户除了有名称(会计科目)外,还应有一定的结构。

16、借贷记账法是以会计基本等式为依据,以“借”、“贷”为记账符号,以“有借必有贷,借贷必相等”为记账规则来记录各会计要素增减变化的一种复式记账方法。 17、会计分录:

例:以银行存款偿还短期借款100 000元

借:短期借款 100 000:以银行存款偿还短期借款100 000元 贷:银行存款 100 000 18、“T”形账户

例:以银行存款偿还短期借款100 000元,原银行存款余额140 000,原短期借款210 000

银行存款

短期借款

19、试算平衡表

例:以银行存款偿还短期借款100 000元,原银行存款余额140 000,原短期借款210 000,库存商品 70 000

20、损益类账户期末通常没有余额。 21、借贷记账法下,账户22、借贷记账法下,账户

发生额平衡法的理论依据是:记账规则。

余额额平衡法的理论依据是:

资产=负债+所有者权益。

23、在会计实际工作中,

会计分录是在记账凭证上编制的。

24、短期借款如果采用预提方式则

借:财务费用 贷:应付利息

25、长期借款如果采用计提方式则 借:财务费用

贷:长期借款(在建工程)

注:在建造的时候贷方记在建工程,若工程完成则记长期借款。 26、货物的运输费的应扣除

7%的增值税,装卸费会计分录为:

借:在途物资(装卸费+扣除完增值税的运输费) 应交税费—应交增值税 贷:(支付方式) 27、应付票据(应收票据):

银行承兑汇票和商业汇票。

现金支票等计入银行存款。 28、应交税费:

如果为购入商品 借:在途物资

应交税费—应交增值税

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